В Австрии, как и в большинстве стран Европы, существует юридическая обязанность раскрывать и подтверждать источник своих финансовых ресурсов. Для государства такое подтверждение гарантирует, что при совершении различных видов сделок будут использоваться средства, полученные исключительно законным путем. Благодаря этой процедуре страна должна оставаться “экономически чистой”.
Подтверждение источника происхождения средств осуществляется при покупке или иногда даже при аренде недвижимости. Итак, чтобы купить или арендовать элитное жилье в Австрии, нужно не только обладать достаточным количеством средств, но и доказать законность их получения, с чем часто возникает ряд проблем. Именно поэтому далее мы расскажем об этой процедуре более подробно.
Какой закон применяется к подтверждению источника происхождения средств?
- общим законом является Закон о противодействии отмыванию денег на финансовых рынках (Finanzmarkt-Geldwäschegesetz – FM-GwG);
- для операций с ценными бумагами применяется также Закон о надзоре за ценными бумагами (Wertpapieraufsichtsgesetz – WAG);
- на торговцев распространяется действие Закона о регулировании торговли, коммерции и промышленности (Gewerbeordnung – GewO), который также содержит положения об отмывании денег.
Кто должен подтверждать источник происхождения средств?
В соответствии с австрийским законодательством, в частности Законом о противодействии отмыванию денег на финансовых рынках, подтверждать источник происхождения средств должно лицо, которое:
- вступает в постоянные деловые отношения с финансовым учреждением (в классическом случае- банк при открытии банковского счета);
- осуществляет операцию на сумму не менее 15 000 евро, которая не подпадает под рамки постоянных деловых отношений.
- вносит средства (часто наличные) на банковский счет или снимает их с него, если вносимая или снимаемая сумма составляет не менее 15 000 евро;
*на практике по пунктам 2 и 3 банки могут требовать подтверждения законности средств уже начиная от 5000 евро, это зависит от политики банка и самого клиента (насколько такой клиент является рисковым с точки зрения банка)
- вызывает подозрение в отмывании денег или финансировании терроризма, а также если есть сомнения относительно уже полученных идентификационных данных. Под подобные факторы риска, в соответствии со статьей 47 Закона о противодействии отмыванию денег на финансовых рынках, подпадают граждане третьих стран, которые подают заявление на право проживания или гражданство Австрии путем приобретения недвижимости или государственных облигаций или инвестиции в компании в Австрии.
Кто осуществляет проверку?
Проверку источника происхождения средств осуществляют контролирующие органы. К таким лицам по общему правилу относятся кредитные, финансовые учреждения (прежде всего, банки) и поставщики услуг, связанные с виртуальными валютами.
На каком этапе происходит подтверждение происхождения средств?
В соответствии со статьей 7 Закона о противодействии отмыванию денег на финансовых рынках, определение и проверка личности клиента, а также происхождения использованных средств необходимо установить до установления деловых отношений и до осуществления определенного вида сделки.
*На практике такая проверка происходит до момента перевода суммы более 5000 евро на счет банка. Для этого клиент должен сначала уведомить банк о запланированной сумме транзакции, предоставить подтверждающие документы и объяснения по ним банку.
Какие документы считаются подтверждением происхождения средств?
- справки о заработной плате;
- уведомления об уплате налога на прибыль;
- договоры, подтверждающие перевод средств, например, договор купли-продажи;
- квитанции об оплате, подтверждающие факт купли-продажи;
- банковские выписки со счетов продавца и покупателя;
- доказательства наличного платежа из банка.
*Перечень документов не является исчерпывающим.
Процедура подтверждения происхождения средств
Такая процедура зависит от качества и количества предоставленных доказательств. Контролирующие органы и банки имеют при этом широкий круг дискреционных полномочий. Они могут требовать предоставления дополнительных документов и оценивают их принадлежность по своему усмотрению.
Документы, касающиеся будущей транзакции, передаются банковскому работнику. Однако последний не принимает решение по существу, а лишь передает документы в специальный финансовый департамент, который проводит детальную KYC (know your client) проверку. Именно этот департамент принимает окончательное решение о разрешении или запрете транзакции. Он также может попросить предоставить дополнительные документы для проверки. Обычно, этот департамент не указывает причины отказа, а лишь отказывает в зачислении средств на счет этого банка. Если же документы удовлетворяют банк, он предоставляет разрешение на зачисление средств на свой счет.
Услуги VigoImmobilien по легализации средств в Австрии
Следует отметить, что процедура подтверждения законности источника происхождения средств является достаточно сложной и требует специальных знаний и опыта работы с банками. Иногда даже при наличии всех подтверждающих документов у клиента важно убедить банк в том, что этих документов достаточно, чтобы разрешить транзакцию.
Команда VigoImmobilien с радостью поможет Вам при подтверждении источника происхождения средств.
Мы предоставляем следующие услуги:
- анализ имеющихся доказательств происхождения средств;
- предложения по предоставлению других вариантов возможных доказательств;
- ведение переписки с контролирующими органами и банками;
- подготовка к собеседованию с контролирующим органом или банком;
- другие услуги, которые зависят от каждого индивидуального случая.
Для получения более подробной информации и заказа услуги юридического сопровождения при легализации средств в Австрии можете написать нам на электронную почту [email protected].
