Підтвердження джерела походження (легалізація) коштів у Австрії
У Австрії, як і в більшості країн Європи, існує юридичний обов’язок розкривати та підтверджувати джерело своїх фінансових ресурсів. Для держави таке підтвердження гарантує, що при здійсненні різних видів правочинів будуть використовуватися гроші, отримані виключно законним шляхом. Завдяки цій процедурі країна повинна залишатися «економічно чистою».
Підтвердження джерела походження коштів здійснюється при купівлі або іноді навіть при оренді нерухомості. Отже, щоб купити або орендувати елітне житло в Австрії, потрібно не лише володіти достатньою кількістю коштів, але і довести законність їх отримання, з чим часто виникає низка проблем. Саме тому далі ми розповімо про цю процедуру більш детально.
Який закон застосовується до підтвердження джерела походження коштів?
- загальним законом є Закон про протидію відмиванню грошей на фінансових ринках (Finanzmarkt-Geldwäschegesetz – FM-GwG);
- для операцій з цінними паперами застосовується також Закон про нагляд за цінними паперами (Wertpapieraufsichtsgesetz – WAG);
- на торговців поширюється дія Закону про регулювання торгівлі, комерції та промисловості (Gewerbeordnung – GewO), який також містить положення про відмивання грошей.
Хто повинен підтверджувати джерело походження коштів?
Відповідно до австрійського законодавства, зокрема Закону про протидію відмиванню грошей на фінансових ринках, підтверджувати джерело походження коштів повинна особа, яка:
- вступає в постійні ділові відносини з фінансовою установою (в класичному випадку- банк при відкриттібанківського рахунку);
- здійснює операцію на суму не менше 15 000 євро, яка не підпадає під рамки постійних ділових відносин.
- вносить кошти (часто готівку) на банківський рахунок або знімає їх з нього, якщо сума, що вноситься або знімається, становить щонайменше 15 000 євро;
*на практиці щодо пунктів 2 та 3 банки можуть вимагати підтвердження законності коштів вже починаючи від 5000 євро, це залежить від політики банку та самого клієнта (наскільки такий клієнт є ризиковим з точки зору банку)
- викликає підозру у відмиванні грошей або фінансуванні тероризму, а також якщо є сумніви щодо вже отриманих ідентифікаційних даних. Під подібні фактори ризику, відповідно до статті 47 Закону про протидію відмиванню грошей на фінансових ринках, підпадають громадяни третіх країн, які подають заяву на право проживання або громадянство Австрії шляхом придбання нерухомості чи державних облігацій або інвестиції в компанії в Австрії.
Хто здійснює перевірку?
Перевірку джерела походження коштів здійснюють контролюючі органи. До таких осіб за загальним правилом належать кредитні, фінансові установи (перш за все, банки) та надавачі послуг, пов’язані з віртуальними валютами.
На якому етапі відбувається підтвердження походження коштів?
Відповідно до статті 7 Закону про протидію відмиванню грошей на фінансових ринках, визначення та перевірка особи клієнта, а також походження використаних коштів необхідно встановити до встановлення ділових відносин і до здійснення певного виду правочину.
*на практиці така перевірка відбувається до моменту переведення суми більше 5000 євро на рахунок банку. Для цього клієнт має спочатку повідомити банк про заплановану суму транзакції, надати підтверджуючі документи та пояснення щодо них банку.
Які документи вважаються підтвердженням походження коштів?
- довідки про заробітну плату;
- повідомлення про сплату податку на прибуток;
- договори, що підтверджують переказ коштів, наприклад, договір купівлі-продажу;
- квитанції про оплату, що підтверджують факт купівлі-продажу;
- банківські виписки з рахунків продавця і покупця;
- докази готівкового платежу з банку.
*Перелік документів не є вичерпним.
Процедура підтвердження походження коштів
Така процедура залежить від якості та кількості наданих доказів. Контролюючі органи та банки мають при цьому широке коло дискреційних повноважень. Вони можуть вимагати надання додаткових документів та оцінюють їх належність на власний розсуд.
Документи, які стосуються майбутньої транзакції, передаються банківському працівникові. Проте останній не приймає рішення по суті, а лише передає документи до спеціального фінансового департаменту, який проводить детальну KYC (know your client) перевірку. Саме цей департамент приймає остаточне рішення щодо дозволу або заборони транзакції. Він також може попросити надати додаткові документи для перевірки. Зазвичай, цей департамент не вказує причини відмови, а лише відмовляє у зарахуванні коштів на рахунок цього банку. Якщо ж документи задовольняють банк, він надає дозвіл на зарахування коштів на свій рахунок.
Послуги VigoImmobilien щодо легалізації коштів у Австрії
Слід наголосити, що процедура підтвердження законності джерела походження коштів є досить складною та вимагає спеціальних знань та досвіду роботи з банками. Іноді навіть за наявності усіх підтверджуючих документів у клієнта важливо переконати банк у тому, що цих документів достатньо, аби дозволити транзакцію.
Команда VigoImmobilien із радістю допоможе Вам при підтвердженні джерела походження коштів.
Ми надаємо наступні послуги:
- аналіз наявних доказів походження коштів;
- пропозиції щодо надання інших варіантів можливих доказів;
- ведення листування із контролюючими органами та банками;
- підготовка до співбесіди з контролюючим органом або банком;
- інші послуги, які залежать від кожного індивідуального випадку.
Для отримання більш детальної інформації та замовлення послуги юридичного супроводу при легалізації коштів у Австрії можете написати нам на електронну пошту [email protected].
